Cheque impayé

Quelle est la manière la plus judicieuse d'entrer un chèque impayé et représenter pour qu'il ne soit pas comptabilisé 2 fois dans les recettes?

Bonjour,
A mon humble avis il n'y a pas d'astuce mais une procédure comptable à suivre : Le chèque est rentré lors du règlement .Lorsque l'on reçoit l'avis d'impayé faire une ligne dans la compta en rentrant cette somme en dépense dans le compte honoraires avec comme libellé " impayé untel" , et modifier le débit dans la fiche patient . Si il règle à nouveau re-créditer le compte honoraires. Il faut que cela soit totalement transparent.
Bien à vous

J'ai eu le cas et je me suis posé la même question...
Si on inscrit une ligne dans les dépenses, ce sera juste au niveau compta, mais le problème c'est qu'il va apparaitre 2 fois dans honoraires si ça passe la seconde fois (alors qu'en réalité au final on l'aura eu qu'une seule fois)

Donc astuce au niveau comptabilité :
- Ligne normale de compta le jour de l'encaissement
- Ligne de "recettes négatives" le jour ou c'est retiré de ton compte (avec écriture négative aussi dans la colonne honoraires) : donc au niveau recettes et honoraires, ça s'annule : une ligne +, une ligne -
- Nouvelle ligne normale le jour ou il est représenté par exemple ou le si le patient paye par un autre moyen

-> Ce qui permet au final d'avoir une comptabilité juste, mais surtout de ne pas voir le montant crédité 2 fois dans la colonne des honoraires, car c'est bien cette colonne qui sert de base pour la 2035 ;)
Dans le détail : il est crédité 2 fois et retiré 1 fois, ce qui fait bien un seul crédit

NB : les recettes en comptabilité peuvent être positives ou négatives



1 modification(s), le 07/03/11 12:53 par frogy.

Ok Merci